סעיף 125 ד ותיקון 190 – גימלאים נהנים יותר!

אנחנו עובדים קשה כל חיינו על מנת להגיע לגיל הזהב בראש שקט ועם קצבה מכובדת לפנסיה וגב כלכלי חזק, על כל צרה שלא תהיה. בגלל חשיבותו ורגישותו של נושא זה, משרד האוצר החליט לקבוע תיקונים מיוחדים המיועדים לגיל השלישי – סעיף 125 ד ותיקון 190. אז מה ההבדל ביניהם?

אילו הטבות כלולות בתיקון 190?

החל משנת 2012 נכנס לתוקפו תיקון 190 לפקודת מס הכנסה. לפי תיקון זה, כל מי שפרש החל משנה זו ואילך, רשאי לבצע הפקדה חד פעמית או שוטפת בקופת גמל, ולבצע ממנה משיכת כספים בכל עת, באופן חד פעמי או כקצבה. לחיסכון בקופת גמל לפי תיקון 190, יש יתרונות רבים, כגון:

  • מס מופחת בעת משיכה הונית – תשלמו רק 15% מס רווח נומינלי במקום 25% רווח ריאלי.
  • מעבר חופשי בין מסלולי השקעה – מבלי שיווצר לכם "אירוע מס" הכרוך בתשלום
  • פיזור השקעות רחב היקף שמגדיל את פוטנציאל התשואה ומפחית את רמת הסיכון – תוכלו להרכיב תמהיל מגוון של נכסים סחירים כגון מניות, אג"ח ומט"ח תוך שילוב נכסים בלתי סחירים (למשל נדל"ן מניב, קרנות גידור, תשתיות ועוד).
  • אפשרות לקבל הלוואה בתנאים מועדפים – תוכלו לקבל הלוואה בתנאים מעולים על חשבון קופת הגמל – בלי שתצטרכו "לשבור" אותה בפועל.
  • אפשרות להגדיר מוטבים לצורך ירושה עתידית – תוכלו להגדיר בעצמכם מוטבים אשר יירשו את כספי קופת הגמל במקרה של פטירה, והם יוכלו למשוך את הכספים בבוא העת, מבלי שיצטרכו להציג צוואה/ירושה. כמו כן, חשוב לדעת שעם חוסך נפטר לפני גיל 75 המוטבים שמינה יקבל את יתרת הכספים בפטור ממס, אך לאחר מכן, המוטבים יוכלו לקבל את הרווחים במיסוי מופחת ואטרקטיבי של 15% נומינלי.

חשוב לציין שכדי ליהנות משלל ההטבות של תיקון 190, עליכם לעמוד בקריטריונים הבאים:

  • להיות בני 60 ומעלה
  • לקבל קצבה מינימלית של כ- 4,500 ₪ (נכון לשנת 2020)
  • להפקיד כספים לקופת גמל
  • לחתום על הצהרה שמאשרת שביצעתם הפקדות לקופת הגמל ושאלו עומדות בתקרה ההפקדות הקבועה בחוק (התקרה משתנה ותלויה בגיל החוסכים).

מהו סעיף 125 ד' לפקודת מס הכנסה?

סעיף 125 ד' הוא תיקון שנועד על מנת להקל על מי שהגיע לגיל פרישה, ובעיקר לפנסיונרים שנולדו לפני 1.1.49. מי שעומד בתנאי זה, יכול ליהנות מפטור ממס על רווחי הון בגין רווחים שצבר באמצעות חסכונות או פיקדונות בנקאים ופוליסות חיסכון, במקום לשלם 25% מס רווח. כל זאת, בהתאם לתקרות שנקבעו בחוק.

תקרות ההפקדה המקסימליות הן:

  • הפקדה של 13,560 ₪ ליחיד שמעניקה החזר מס שנתי של 3,390 ₪
  • הפקדה של 16,680 ₪ לזוג שמעניקה החזר מס שנתי של 4,170 ₪

מימוש ההטבות אפשרי רק באמצעות מכירה רעיונית במסגרת סעיף 125 ד ותיקון 190

חשוב לדעת שכדי ליהנות מהטבות המס של סעיף 125 ד', יהיה עליכם לבצע תהליך שנקרא "מכירה רעיונות" (שנקרא לפעמים גם "פדיון רעיוני"). מה זה אומר? החזר מס ניתן לקבל רק לאחר מכירת הפוליסה הקיימת. כלומר, אתם צריכים למשוך ולהפקיד מחדש את כספי החיסכון, כדי שייווצר "אירוע מס", שבגינו תוכלו ליהנות מההטבה.

לשם ביצוע התהליך יהיה עליכם לפנות לגוף המנהל. במכירה הרעיונית הגוף המנהל את כספכם יממש את השקעתכם ויבצע התחשבנות מס, אך שלא כמו במכירה רגילה, שיתרת הכספים מועברת לחשבון הבנק שלכם, כאן הכספים חוזים באופן מיידי לפוליסה שלכם. הגוף המנהל יעביר אליכם אישור על המכירה וגובה המס שנוכה מחשבון ההשקעה, ולאחר שתגישו אותו למס הכנסה במסגרת דוח שנתי, תקבלו החזר מס לחשבונכם.

חשוב לדעת: הטבת המס אינה מצטברת, ולכן מדי שנה יש לבצע תהליך זה. אם אתם עומדים בקריטריונים שהזכרנו, שימו לעצמכם תזכורת ביומן ואל תוותרו על הזכות ליהנות מההטבה הזו, ששווה לכם אלפי שקלים.

הגעתם לגיל פרישה ואתם מתלבטים איפה להשקיע את הכסף?

אם פרשתם בעשור האחרון ואתם רוצים גם כן ליהנות מההטבות המגיעות לכן, זה הזמן הנכון להשתמש בסעיף 125 ד ותיקון 190! המומחים של פתרונות עדיפים – סוכנות לביטוח עומדים לשירותכם. לאורך השנים ליווינו אינספור גימלאים שחיפשו את הדרך הטובה ביותר כדי לשמור על הכסף שצברו במשך כל השנים. נשמח לעזור גם לכם וללוות אתכם במקצועיות, באדיבות ובסבלנות בבחירתכם. השאירו פרטים ונחזור אליכם במהרה.

מוצרים נוספים

השקעות אלטרנטיביות
בשנים האחרונות אנחנו עדים לצמיחה משמעותית בערכן של החברות הנסחרות בבורסות השונות. עלייה מתמדת בשערי המניות העלה צורך של משקיעים רבים לפזר את ההשקעות באפיקים נוספים שאינם נמצאים בקורלציה לשווקי המניות ושווקי האג"ח בארץ ובעולם. מהם אפיקי ההשקעה שאנו רואים בהם כהשק…
השקעה בנדל"ן בחו"ל
מדוע וכיצד להשקיע בנדל"ן בחו"ל? מרבית האנשים מבינים היום שכסף אמור לעבוד עבור בעליו.כיוון שהריבית במשק נמוכה מאוד ותוכניות החיסכון המקובלות אינן מניבות תשואות סבירות, אנשים רבים חיפשו ומצאו אלטרנטיבה בצורת השקעת הכספים הנזילים שברשותם בנדל"ן בחו"ל. ראו גם: השקעות …
קרנות גידור בישראל
מהי קרן גידור? קרן גידור היא קרן השקעה הנוקטת אסטרטגיה המתיימרת להביא לרווח בכל מצב שוק, בין היתר על ידי שימוש באמצעי גידור פיננסיים, ומכאן שמה. קרנות גידור מנוהלות על ידי מנהלי השקעות מנוסים לאחר שעבדו שנים רבות בתעשיית קרנות הנאמנות או ניהול השקעות מסורתי. מה מא…
קופת גמל להשקעה
מה זה קופת גמל להשקעה? קופת גמל להשקעה, נחשבת לאחד המוצרים הפיננסיים החדשים יחסית, והיא נועדה לאפשר לכל החוסכים לחסוך כסף ולמשוך אותו ברגע שהוא רוצה. כלומר מדובר באפיק חסכון נזיל וגמיש למדי. מדובר באפיק חסכון מעניין למי שמעוניין לחסוך כסף באופן גמיש ובלתי מחייב, בין …
ניהול תיק השקעות
ניהול תיק השקעות הינו מוצר המתאים לבעלי 300,000 ש"ח נזילים ופנויים להשקעה. מנהל התיק הינו עובד בבית ההשקעות שהינו בעל רישיון ניהול תיקי השקעות מטעם הרשות לניירות ערך. לאחר פגישת היכרות עם מנהל תיקים, מתכנן פיננסי בכיר או מנהל בכיר בבית ההשקעות יתאימו עבורך מס…
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה בעניין חיסכון בקופת גמל הינו תיקון שנעשה בפקודת מס הכנסה במטרה לעודד את החיסכון הפנסיוני באמצעות הפיכת קופת הגמל לערוץ חיסכון שיעניק לחוסכים שיעמדו בקריטריונים מסוימים ליהנות מהטבות מס משמעותיות. קראו עוד: מה זה תיקון 190? מהם ית…
ייעוץ פרישה
כיצד ניתן להבין אם הסכום שצברתם לפנסיה מספיק? אם לא, מה ניתן לעשות בנושא? ובעצם, מה זה בכלל "מספיק"? על שאלות אלו, בגדול, מנסים לענות בשירות ייעוץ פרישה. עם חובת ההפרשה לפנסיה לשכירים ולעצמאים, יחד עם העלייה בפופולריות של אמצעי חסכון נוספים – המונח "ייעוץ פרישה" נהיה רלוו…
קרן השתלמות
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון משתלם ביותר. מכיוון שהשם קצת מבלבל לא כולם מקשרים זאת ישירות עם מוצר שקשור לחיסכון כמו קופת גמל, אבל בעצם מדובר אפיק חיסכון לכל דבר. מהי קרן השתלמות? הקרן מיועדת לחוסכים לטווח ארוך או בינוני – בין אם מדובר על עובד שכיר, שנהנה מהפקדות של …
פוליסת חיסכון – תוכנית חיסכון נזילה ולכל מטרה
מי שמחפש ערוצי חיסכון המניבים תשואות יפות אך לא מעוניין להסתכן יתר על המידה יכול ליהנות מפוליסת החיסכון המוצעת על ידי חברות הביטוח השונות. מהי פוליסת חיסכון ומה יתרונה הבולט כנגד חסכון בקרנות נאמנות או באפיקי חסכון בבנק? איזה סוג חיסכון היא מתאימה? צרו קשר כדי לקבל …

מאמרים נוספים בנושא זה

להצטרפות לקופת גמל תיקון 190
השאירו פרטים ונשוב אליכם בהקדם

/ 5.

לקבלת הצעה לביטוח או לחיסכון עוד היום
במחיר המשתלם ביותר מכל חברות הביטוח בישראל
השאירו פרטים, ונציג יחזור אליכם מיד לשיחת ייעוץ