כל מה שרציתם לדעת על קרן השתלמות לשכירים

קרן השתלמות לשכירים היא אחת ההטבות האידיאליות שעובד יכול לקבל ממעסיקו. מהן יתרונותיה, כמה צריך להפריש, מה קורה אם עובדים ביותר ממקום אחד ואיפה הכי כדאי שתהיה לכם קרן כזו? ריכזנו לכם את כל התשובות על השאלות הכי בוערות.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא ללא ספק בין אפיקי החיסכון וההשקעה הפופולריים והאהובים בישראל. הסיבה העיקרית לכך היא מאחר ומדובר במוצר חיסכון והשקעה לטווח בינוני שפטור מתשלום מס רווחי הון. כלומר הן הסכומים שאתם והמעסיק שלכם מפרישים לשם והן הרווחים שהקרן מצליחה להניב פטורים ממס הכנס (בתנאים מסוימים שעליהם נפרט בהמשך). את הכסף תוכלו למשוך כבר לאחר 6 שנים, או להמשיך ולצבור אותו בקרן בזמן שהיא ממשיכה לצבור עבורכם תשואה.

האם המעסיק מחויב להעניק לעובדיו קרן השתלמות?

בדרך כלל קרן השתלמות ניתנת כהטבה במסגרת תנאי ההעסקה שמציע המעסיק, בהתאם לנדיבותו ולטוב ליבו:

• יש מקומות עבודה שבהם הקרן ניתנת כבר מיומו הראשון של העובד בחברה
• יש מקומות שבהם פותחים לעובד קרן רק לאחר תקופת ותק מסוימת
• יש כמובן גם מקומות שבהם פשוט לא נהוג לצרף עובדים לקרנות השתלמות בכלל.
• יש מקומות שרק עובד שידרוש קרן השתלמות וינהל מו"מ עם המעסיק, יוכל לקבל אחת, בעוד שאר העובדים או רובם לא יקבלו קרן השתלמות.
• יש מגזרים מסוימים שבהם קיימים הסכמים קולקטיביים וצווי הרחבה שמחייבים את המעסיק להפקיד לקרן השתלמות.

 האם עובד יכול לבחור בעצמו באיזו קרן ההשתלמות להפקיד?

כל עובד יכול לבחור בעצמו את קרן ההשתלמות וצעד זה מומלץ בחום. אפשר גם לעבור בין המסלולים של קרן ההשתלמות מבלי שהדבר ייחשב כאירוע מס. כדי לדעת איפה הכי כדאי לפתוח קרן חשוב לבצע השוואת קרנות השתלמות הכוללת השוואת דמי ניהול וכמובן גם השוואת תשואות .

מה קורה אם עובד מסוים מועסק בשני מקומות עבודה במקביל?

כיום יותר ויותר אנשים עובדים בו זמנית בשתי משרות ואף יותר. לא ניתן להפריש לאותה קרן השתלמות משני מקומות עבודה שונים. במקרה כזה הפתרון הוא פשוט להפקיד לשתי קרנות שונות (אם כי הן יכולות להיות מנוהלות באותו גוף מנהל).

באותו הקשר נזכיר שקיימת תקרת הפרשה לקרן השתלמות שעליה מקבלים פטור ממס – שכיר יכול להפקיד לקרן השתלמות עד לשכר של 15,712 ש"ח מבלי שההפקדה תחייב אותו בזקיפת הכנסה. אם המעסיק יפקיד לעובד משכר הגבוה מ – 15,712 ש"ח , תיזקף לעובד הכנסה במועד ההפקדה, כלומר הכנסה זו תהייה חייבת במס הכנסה וביטוח לאומי ומועד המשיכה, הכספים שהופקדו מעבר לתקרה יהיו חייבים במס רווח הון בגובה 25%.

כמה העובד וכמה המעסיק אמורים להפריש לקרן השתלמות?

ההפרשות מתחלקות בין העובד לבין המעסיק באופן הבא:

• העובד מפריש עד 2.5% מהשכר ולא יותר מכ-4,714 ש"ח לשנה (כ-390 ש"ח לחודש),
• המעסיק מפריש 7.5% מהשכר ולא יותר מכ-14,140 ש"ח לשנה (כ-1,180 ש"ח לחודש).

מה קורה אם המעסיק לא העביר כספים לקרן ההשתלמות למרות שניכר את הכסף משכר העובד?

אם המעסיק לא העביר את הכספים תוך 40 יום מהמועד שבו הוא היה אמור לשלם את השכר, מדובר בעבירה פלילית שדינה קנס או שנתיים מאסר.

מה קורה לקרן אם העובד מפסיק לעבוד במקום העבודה שפתח אותו עבורו?

קרן ההשתלמות היא תמיד על שם העובד ולכן הכספים שייכים לעובד גם אם הוא עזב את העבודה, והוא יכול למשוך אותם בבוא העת. עם זאת, חשוב לציין שלא ניתן להפקיד עצמאית כספים בקרן ההשתלמות.

מה קורה לקרן בעת חופשת לידה?

המעסיק צריך להמשיך להפריש לקרן ההשתלמות גם בזמן שהעובד/ת נמצא/ת בחופשת לידה.

מה קורה אם השכיר הוא גם עצמאי?

שכיר שהוא גם עצמאי יכול לפתוח קרן השתלמות נוספת, בתור עצמאי, וליהנות מהטבות המס המרביות של כל אחת מהקרנות.

מה קורה במקרה של פטירת החוסך, חס וחלילה?

ביום הצטרפותו החוסך אמור לציין מי הם המוטבים שאליו יועברו כספי קרן ההשתלמות, במקרה של מוות, והוא יכול גם לשנות את המוטבים לאורך שנות החיסכון שלו. כמו כן באפשרות החוסך לקבוע מראש כי המוטבים יהיו יורשיו כדין.

חשוב לציין כספי החיסכון בקרן השתלמות אינם חלק מהעיזבון, ולא ניתן לקבל אותם באמצעות צו ירושה. לכן, אם המוטבים והיורשים אינם אותם אנשים, מי שיקבל את הכסף הם המוטבים.

האם מותר לשחרר את הכסף לפני שחולפות 6 שנים?

ישנם מקרים שבהם אפשר למשוך את הכסף מוקדם יותר:

• לאחר 3 שנות ותק בקרן, לצורך מימון השתלמות או לימודים.
• לאחר 3 שנות ותק בקרן, אם העובד הגיע לגיל פרישה.
• במקרה של פטירה, חלילה, מוטבים יוכלו למשוך את הכספים באופן מיידי.

האם אפשר להמשיך להפקיד בקרן לאחר שהכספים שוחררו?

כן, אפשר להמשיך להפקיד באותה קרן השתלמות, אבל אפשר יהיה לפרוע את הכספים רק בתום 6 שנים נוספות.

 יש לכם שאלות נוספות? נשמח לענות!

פנו עוד היום למומחים שלנו בפתרונות עדיפים – סוכנות לביטוח. אנו מתמחים בתחום הפנסיוני והחיסכון הפיננסי כבר עשרות שנים ועובדים עם חברות הביטוח ובתי ההשקעות המובילים בארץ. נשמח להתאים לכם את הקרן האידיאלית עבורכם ולספק לכם מענה איכותי ומקצועי על כל שאלה שיש לכם בנושא.